11 consejos fiscales para los desempleados durante la pandemia de COVID-19

En las últimas cinco semanas, 26.5 millones de estadounidenses han presentado reclamos iniciales de desempleo, según el Departamento de Trabajo de los Estados Unidos . Eso se suma a los 7.1 millones de estadounidenses desempleados que se informaron antes de que la mayor parte del país cerrara en respuesta a la pandemia de COVID-19. 

El 27 de marzo de 2020, el Presidente firmó la «Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica de Coronavirus» o la «Ley CARES». Una característica importante de la Ley CARES es la expansión de los beneficios de desempleo, incluidos los trabajadores a tiempo parcial, por cuenta propia y los trabajadores por encargo. 

La cantidad que puede recibir varía según el estado, pero generalmente equivale a aproximadamente la mitad de sus ingresos anteriores. Los beneficios generalmente se pagan por 39 semanas (Ley anterior a CARES, fue de 26 semanas en la mayoría de los estados). Además de los beneficios estatales, el gobierno federal está pagando $ 600 adicionales cada semana hasta el 31 de julio de 2020.

Las reglas de elegibilidad también varían según el estado, ya que cada estado establece sus propias pautas. Por lo general, sin embargo, usted califica si está desempleado por causas ajenas a su voluntad y cumple con los requisitos laborales y salariales establecidos por su estado. Por supuesto, estos números solo cuentan la mitad de la historia. Hay mucho que considerar, incluyendo cómo pagar las facturas, conseguir un nuevo trabajo y calcular sus beneficios de desempleo. Lo último de lo que debe preocuparse son los impuestos, pero no debe postergarlos hasta el próximo año, y es posible que pueda aprovechar los beneficios fiscales disponibles ahora. Aquí hay 11 consejos relacionados con los impuestos para ayudarlo a resolverlo:

1. Para fines del impuesto federal sobre la renta,  la compensación por desempleo está sujeta a impuestos . Para ser claros, esto incluye sus beneficios estatales y el pago de $ 600 de los federales. Esa cantidad (nuevamente, incluidos los $ 600 por semana) se le informará en el Formulario 1099-G. Es importante no olvidar esta parte: no gaste sus beneficios sin pensar en las consecuencias.
2. Para disminuir las sorpresas, puede optar por que se  retengan impuestos federales sobre la renta  de sus beneficios durante el año. Esto es similar a la retención en su cheque de pago y significa que debe adeudar menos al momento de los impuestos (o conservar su reembolso si tiene derecho a uno).
3. Si le preocupa que pueda deber en el momento de los impuestos, considere  hacer  pagos estimados  durante el año  para evitar una posible multa. El Servicio de Impuestos Internos (IRS) ha renunciado a la multa e intereses sobre los pagos adeudados anteriormente el 15 de abril de 2020 (ahora vencidos el 15 de julio de 2020). 
4. En general, los  retiros de su pensión o plan de jubilación están sujetos  a impuestos a menos que se transfieran a un plan calificado como un IRA. Como parte de la Ley CARES, el impuesto no se debe pagar de una vez: tiene tres años para pagarlo. El tratamiento de los ingresos de jubilación o los beneficios acumulados puede ser complicado, así que consulte con un profesional de impuestos o con su administrador de beneficios para obtener más detalles. 
5. Si está considerando aprovechar su cuenta de jubilación para obtener dinero extra, hay buenas noticias. Por lo general, se   aplica una multa por retiro anticipado del 10% si ataca su cuenta de jubilación antes de llegar a 59-1 / 2, a menos que cumpla con una excepción. Pero para 2020, puede retirar hasta $ 100,000 de su 401 (k) o IRA sin estar sujeto a la multa. Aún deberá impuestos sobre la renta en el retiro.
6. Si necesita dinero extra, puede solicitar  un préstamo  contra su 401 (k). Según la nueva ley, puede pedir prestado hasta el 100% de su cuenta o $ 100,000, lo que sea menor, hasta el 23 de septiembre. Cuando sea el momento de pagarlo, puede diferir el pago hasta un año, y tiene cinco años para pagar volver sin estar sujeto a impuestos. Asegúrese de consultar con RRHH: aunque la ley permite estos cambios, no los obligan y las reglas para su plan pueden variar.
7. Si hizo una contribución a su IRA durante el año, pero ahora necesita que le devuelvan el dinero, también tiene suerte. Las contribuciones devueltas antes de la fecha de vencimiento de su declaración de impuestos pueden retirarse sin penalización . Deberá retirar la contribución, así como cualquier interés o dividendo ganado. Por supuesto, si lo retira, no puede reclamar una deducción por la contribución inicial en su declaración.
8. Los cupones de alimentos  y otras formas de asistencia pública que podrían estar disponibles para usted generalmente no están sujetos a impuestos . No tenga miedo ni se avergüence de preguntar sobre los beneficios. Los programas temporales como el Programa de Asistencia Nutricional Suplementaria ( SNAP), WIC  (Mujeres, Bebés y Niños) y los ofrecidos a través de  TANF  (Asistencia Temporal para Familias Necesitadas) pueden ayudarlo a poner alimentos sobre la mesa para su familia mientras continúa buscando trabajo.
9. Si ahora es responsable de pagar su propia atención médica, es posible que pueda  deducir el costo de esas primas de seguro, incluidos los costos de COBRA,  como  gastos médicos . Incluiría los costos de esas primas junto con sus otros  gastos médicos elegibles  en el Anexo A si detalla. Tenga en cuenta que esos gastos solo son deducibles en la medida en que excedan el 10% de su ingreso bruto ajustado. Aquí hay un ejemplo rápido: supongamos que sus gastos médicos suman un total de $ 4,500 y su ingreso bruto ajustado es de $ 20,000. Puede deducir $ 2,500 de gastos médicos: $ 4,500 (gastos totales) menos $ 2,000 (10% de $ 20,000). Y no olvide que puede usar una cuenta de ahorro de salud establecida  ( HSA)) para pagar gastos médicos: el dinero en la cuenta es suyo, incluso si pierde su trabajo.
10. No  pase por alto los créditos fiscales disponibles para los que no calificaba cuando trabajaba. Aunque sus ingresos pueden haber excedido el umbral para el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC o EIC) en años anteriores, ahora puede ser elegible para el crédito. Suponiendo que cumple con las restricciones de ingresos ganados y  otros criterios , puede calificar para el EITC, y no tiene que tener hijos para cobrar. Bonificación: es reembolsable para que pueda obtener un cheque incluso si no debía ningún impuesto.
11. Si confía en la amabilidad de extraños, o amigos y familiares, para superar este momento difícil, esos  regalos probablemente no sean gravables para usted . Como regla general, la persona que hace el regalo, no el destinatario, es responsable de los impuestos federales sobre regalos aplicables. Para los impuestos federales sobre la renta, el mero recibo de la donación no es un hecho imponible. Solo tenga en cuenta que el obsequio subyacente mantiene su carácter imponible, por lo que si arroja intereses, por ejemplo, ese interés sería gravable para usted.

Si todo esto parece un poco abrumador, recuerde que hay ayuda disponible. No tenga miedo de hacer preguntas sobre los beneficios, las deducciones y los créditos que pueden ayudarlo a reducir su carga impositiva al momento de los impuestos. Pídale ayuda a su profesional de impuestos o comuníquese con el IRS para obtener ayuda.

Este artículo fue publicado originalmente en https://www.forbes.com/